פוליסת חסכון הינה מוצר אשר קיים ברוב חברות הביטוח הגדולות והבינוניות , הפוליסה מאפשרת לנו להשקיע בשוק ההון דרך מסלולים המנוהלים בנאמנות . ניהול בנאמנות בנוגע לפוליסות חסכון קובע כי לא ניתן יהיה להיות חשוף ברמה היומית לרשימת ניירות הערך המרכיבים את המסלולים בהם בחרנו להשקיע את הכספים

בהתאם , למבוטח לא תהה היכולת לקבוע את הרכב הניירות במסלול שהשקיע . רשימה כאמור של הרכב הנכסים המלא מתפרסמת בסוף כל רבעון ומציגה את הרכב הנכסים ביו האחרון של הרבעון יתרונות חשובים לניהול בנאמנות דרך הפוליסה :

• יתרון ראשון של הפוליסה הינו דחיית מס מובנית - מכיוון שהפוליסה מתנהלת בצורה של תיקים משתתפים ברווחים . אירוע של קנייה ומכירת נייר אשר מתבצע ע"י מנהל המסלול אינו נחשב לאירוע מס .

• יתרון שני של הפוליסה הינו הפיזור האינסופי של ניירות ואפיקי השקעה בתוך הפוליסה . כל מסלול הינו תיק משתתף ברווחים אשר מנהל את כספי כל המבוטחים ביחד ולכן מאפשר למנהל התיק לפזר את כספי המסלול בין מאות מניות ואפיקי השקעה שונים .

• ניתן לקבל הלוואה עד לסכום של 70% מהיתרה בפוליסה

• הפוליסה מוכרת לצורך התחשבנות לפי סעיף 125 ד לפקודת מס הכנסה
  

תהליך ההצטרפות הוא פשוט וקל :

- יש למלא טפסי הצטרפות

- לאחר מכן יש להעביר מסמכי זיהוי ואישור בעלות בחשבון העו"ש ממנו יועברו הכספים

- לאחר מכן לבצע העברה לחשבון המעבר של החברה המנהלת ולשלוח אישור מלא

- לאחר מכן יועברו כל המסמכים להפקה ותוך מספר ימים תופק הפוליסה

בפוליסת חסכון קיימת הפרדת נכסים מלאה בין נכסי חברות המנהלות לנכסי הלקוחות בפוליסות .

כל חברת ביטוח המנהלת פוליסת חסכון , חייבת לקבל שירותי בורסה מבנק חיצוני ולהחזיק את כספי המבוטחים בהפרדה מלאה מנכסי החברה המנהלת .

רשות שוק ההון ביטוח וחסכון מפקחת באופן מלא על המוצר ועל חברות הביטוח המנהלות . נתוני הפוליסות מופיעות באתר ביטוח נט של הרשות , מתעדכנים פעם בחודש וזמינים לכל דורש ובכל עת .

המוצר מהווה אפיק השקעה פשוט ויעיל המשמש אלטרנטיבה טובה לתיק מנוהל בבנקים ובבתי ההשקעות בכל פוליסה קיימים מספר מסלולי השקעה מהסולידי ועד האגרסיבי . כאמור , מסלולי ההשקעה בפוליסה חשופים לשוק ההון ולכן תנודתיים בהתאם לרמת הסיכון . ניתן להפקיד בפוליסה סכומי כסף ללא הגבלה ולהגיש בקשת משיכה בכל עת , משיכה חלקית או מלאה . כל משיכה מהווה אירוע מס וחייבת מס רווחי הון 25% ריאלי .

לא ניתן לבצע העברת כספים בין חברות ביטוח אלא רק למשוך ולהפקיד מחדש , מהלך הכולל אירוע מס בעת המשיכה .

בפוליסה קיימים שני סוגים של דמי ניהול

- דמי ניהול אישיים בפוליסה : הסכום המנוכה מהצבירה בחשבון העמית .

- הוצאות ניהול השקעה : אלה הן עלויות שונות אשר נוצרות תוך כדי הניהול השוטף של מסלול ההשקעה הנבחר והן מנוכות מהמסלול המנוהל לפני פרסום התשואה ושיוכה לפוליסה כך שבפועל התשואה היומית המפורסמת הינה תשואה נטו בניכוי הוצאות ניהול השקעה